ブックタイトル住信SBIネット銀行株式会社 ディスクロージャー誌2016

概要

住信SBIネット銀行株式会社 ディスクロージャー誌2016

2,714百万円であります。なお、上記２.から４.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。５. 担保に供している資産は次のとおりであります。担保に供している資産　有価証券　　　　　　　　　　7,191百万円担保資産に対応する債務　売現先勘定　　　　　　　　　6,473百万円　債券貸借取引受入担保金　　　　　 －百万円上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは金融商品等差入担保金の代用として、有価証券497,007百万円を差し入れております。また、その他資産には、先物取引差入証拠金13,654百万円、保証金624百万円及び金融商品等差入担保金1,138百万円が含まれております。６. 当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は213,824百万円であります。なお、これらは任意の時期に無条件で取消可能なものであります。７. 有形固定資産の減価償却累計額 1,800百万円８. 社債には、劣後特約付社債26,000百万円が含まれております。（連結損益計算書関係）1. その他の経常収益には、株式等売却益55百万円及び立地促進奨励金による収入26百万円を含んでおります。2. その他の経常費用には、株式等売却損243百万円を含んでおります。（連結包括利益計算書関係）その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額その他有価証券評価差額金　当期発生額 △14,050百万円　組替調整額 872百万円　　税効果調整前 △13,177百万円　　税効果額 4,481百万円　　その他有価証券評価差額金 △8,696百万円繰延ヘッジ損益　当期発生額 16,631百万円　組替調整額 △3,596百万円　　税効果調整前 13,035百万円　　税効果額 △4,525百万円　　繰延ヘッジ損益 8,509百万円　　　その他の包括利益合計 △186百万円（連結株主資本等変動計算書関係）１. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）当連結会計年度期首株式数当連結会計年度増加株式数当連結会計年度減少株式数当連結会計年度末株式数摘要発行済株式　普通株式1,507 － － 1,507　　合計1,507 － － 1,507自己株式　普通株式－ － － －　　合計－ － － －２. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項該当事項はありません。３. 配当に関する事項該当事項はありません。（連結キャッシュ・フロー計算書関係）１. 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係現金預け金勘定 681,180百万円現金及び現金同等物 681,180　〃　2. 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳株式の取得により新たにＳＢＩカード株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の主な内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。資産 6,419百万円負債 △3,376　〃　負ののれん △709　〃　ＳＢＩカード株式会社の株式の取得価額 2,333　〃　ＳＢＩカード株式会社現金及び現金同等物 △2,244　〃　差引：ＳＢＩカード株式会社取得のための支出 89　〃　（金融商品関係）１. 金融商品の状況に関する事項（１）金融商品に対する取組方針当社グループは、インターネット専業銀行として市場性・リアルタイム性を重視した円・外貨預金、非対面を中心とする住宅ローンやカードローン等、様々な商品・サービスを簡単かつスピーディな手続で提供するとともに、有価証券等への投資を行っております。これらの事業を通じて、主として金利変動を伴う金融資産及び金融負債を有するため、金利変動による不利な影響が生じないよう、当社グループでは、資産及び負債の総合的管理（以下、「ALM」という。）を行っております。また、ALMの一環として、デリバティブ取引を行っております。（２）金融商品の内容及びそのリスク当社グループが保有する金融資産は、主として貸出金及び有価証券であり、顧客・発行体等の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されております。貸出金は、主として住宅ローンであり、経済環境等の状況の変化により、契約条件に従った債務履行がなされない可能性があります。有価証券は、主として国債、地方債、社債等の債券であり、保有目的はその他有価証券に区分されます。これらは、それぞれ発行体の信用リスク、金利の変動リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。なお、有価証券には、比較的流動性に乏しい外国債券が含まれています。デリバティブ取引は、顧客取引のカバー取引として行っている為替予約取引、通貨オプション取引及び金利オプション取引等があります。またALMの一環として、貸出金及び債券に係る金利の変動リスクに対するヘッジ手段として金利スワップ取引を用い、ヘッジ会計を適用しております。（３）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスクの管理　 当社グループは、当社の信用リスクに関する管理諸規定に従い、個別案件ごとの与信審査、与信限度額、信用情報管理、保証や担保の設定及び問題債権への対応など与信管理に関する体制を整備し運営しております。これらの与信管理は各事業部及び審査部署により行われ、リスク管理部署がモニタリングを実施し、取締役会等に定期的に報告を行っております。②市場リスクの管理（ⅰ）金利リスクの管理　　　 当社グループは、ALMにより金利の変動リスクを管理しております。ALMに関する管理諸規定において、リスク管理方法及び手続き等の詳細を明記しており、取締役会において決定されたALMに関する方針に基づき、取引執行部署が有価証券並びに通貨関連及び金利関連のデリバティブ取引を行っております。　　　 これらの取引を含めた金融資産及び負債の金利及び期間分布の状況は、リスク管理部署が日次で総合的に把握し、市場リスク量（バリュー・アット・リスク（以下、「VaR」という。））分析、ギャップ分析及び金利感応度分析等により、規定の遵守状況等のモニタリングを実施し、取締役会等に定期的に報告を行っております。（ⅱ）価格変動リスクの管理　　　 有価証券を含む投資商品の価格変動リスクについては、リスク管理部署がモニタリングを実施し、取締役会等に定期的に報告を行っております。（ⅲ）為替リスクの管理　　　 当社グループは、為替の変動リスクに関して、個別の案件ごとに外国為替取引によるカバー取引を行っております。為替の変動リスクについては、リスク管理部署がモニタリングを実施し、取締役会等に定期的に報告を行っております。（ⅳ）デリバティブ取引　　　 デリバティブ取引に関するリスクの管理は、取引の執行、ヘッジ有効性の評価、事務管理に関する部門をそれぞれ分離し内部牽制を確立するとともに、市場リスクに関する管理諸規定に基づき実施されております。（ⅴ）市場リスクに係る定量的情報　　　 市場リスクとは「金利、株式、為替の変動により、資産や負債の価値が変動し損失を被るリスク」であり、その管理にはVaR（損失額の推計値）を用いております。VaR算定にあたっては、分散共分散法（保有期間21日、信頼区間99%、観測期間１年（260営業日））を採用しております。　　　 当連結会計年度末現在で当社グループのVaRは、全体で8,411百万円であります。　　　 なお、当社グループでは、モデルが算出するVaRと29連結財務データ